माइक्रोफाइनेंस में, व्यापक वित्तीय उद्योग की तरह, वित्तीय संस्थानों की स्थिरता और स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए पूंजी पर्याप्तता एक महत्वपूर्ण पहलू है। इस उद्देश्य के लिए उपयोग की जाने वाली पूंजी की दो महत्वपूर्ण श्रेणियां टियर 1 और टियर 2 पूंजी हैं। आइए माइक्रोफाइनांस के संदर्भ में इन पूंजी स्तरों की परिभाषाओं और भेदों पर गौर करें:

1. टियर 1 पूंजी:

टियर 1 पूंजी, जिसे अक्सर “मुख्य पूंजी” कहा जाता है, माइक्रोफाइनेंस संस्थानों (एमएफआई) के लिए पूंजी के सबसे स्थिर और सुरक्षित रूप का प्रतिनिधित्व करती है। यह पूंजी घाटे को अवशोषित करने के लिए प्राथमिक वित्तीय सहायता के रूप में कार्य करती है और इसे उच्चतम गुणवत्ता वाली पूंजी माना जाता है।

टियर 1 पूंजी में मुख्य रूप से सामान्य इक्विटी शामिल होती है, जिसमें सामान्य शेयर और बरकरार रखी गई कमाई शामिल होती है। वित्तीय स्थिरता बनाए रखने और नियामक पूंजी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए एमएफआई सहित वित्तीय संस्थानों के लिए एक ठोस टियर 1 पूंजी आधार होना आवश्यक है।

माइक्रोफाइनांस में, टियर 1 पूंजी का उपयोग संभावित ऋण घाटे को कवर करने के लिए किया जाता है, जिससे चुनौतीपूर्ण आर्थिक परिस्थितियों में भी ग्राहकों और निवेशकों के प्रति अपने दायित्वों को पूरा करने की संस्था की क्षमता सुनिश्चित होती है।

2. टियर 2 पूंजी:

टियर 2 पूंजी, जिसे कभी-कभी “पूरक पूंजी” भी कहा जाता है, पूंजी की एक द्वितीयक परत है जो एमएफआई को अतिरिक्त स्थिरता प्रदान करती है। यह संभावित वित्तीय झटकों के खिलाफ अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान करके टियर 1 पूंजी को पूरक बनाता है।

टियर 2 पूंजी में अधीनस्थ ऋण और अन्य उपकरण जैसे आइटम शामिल हैं जो सामान्य इक्विटी की तुलना में अधिक जोखिम वाले हैं लेकिन फिर भी वित्तीय कठिनाइयों के खिलाफ बफर के रूप में काम कर सकते हैं। इसे टियर 1 राजधानी की तुलना में कम स्थायी माना जाता है।

माइक्रोफाइनेंस संस्थान अपनी वित्तीय स्थिति को और मजबूत करने और नियामक पूंजी आवश्यकताओं का अनुपालन करने के लिए टियर 2 पूंजी का उपयोग करते हैं। यह उनके परिचालन में अप्रत्याशित नुकसान या व्यवधान को कवर करने के लिए धन का एक मूल्यवान स्रोत प्रदान करता है।

मुख्य अंतर:

टियर 1 पूंजी उच्चतम गुणवत्ता वाली पूंजी है, जिसमें मुख्य रूप से सामान्य इक्विटी शामिल होती है। यह वित्तीय घाटे के खिलाफ रक्षा की पहली पंक्ति है और एमएफआई की दीर्घकालिक वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करती है।

टियर 2 पूंजी टियर 1 पूंजी की पूर्ति करती है और इसमें पूंजी के जोखिम भरे रूप शामिल होते हैं, जैसे कि अधीनस्थ ऋण। यह अतिरिक्त वित्तीय सुरक्षा प्रदान करता है लेकिन इसे कम स्थिर माना जाता है।

टियर 1 और टियर 2 पूंजी दोनों एमएफआई की वित्तीय लचीलापन और ग्राहकों और निवेशकों के प्रति अपनी प्रतिबद्धताओं को पूरा करने की क्षमता सुनिश्चित करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती हैं।

भारत के संदर्भ में भारतीय रिज़र्व बैंक सहित नियामक प्राधिकरण और केंद्रीय बैंक, माइक्रोफाइनेंस संस्थानों के लिए विशिष्ट पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताओं को निर्धारित करते हैं, जिसमें टियर 1 और टियर 2 पूंजी की न्यूनतम मात्रा निर्दिष्ट होती है जिसे उन्हें बनाए रखना चाहिए।