परिचय:

माइक्रोफाइनेंस क्षेत्र में गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां (एनपीए) उन ऋणों को संदर्भित करती हैं जहां उधारकर्ताओं ने एक निर्दिष्ट अवधि के लिए निर्धारित पुनर्भुगतान नहीं किया है, आमतौर पर 90 दिनों से अधिक। माइक्रोफाइनेंस संस्थानों (एमएफआई) के वित्तीय स्वास्थ्य और स्थिरता को बनाए रखने के लिए एनपीए का प्रभावी प्रबंधन महत्वपूर्ण है। भारतीय रिजर्व बैंक (आरबीआई) ने इस संबंध में एमएफआई का मार्गदर्शन करने के लिए विवेकपूर्ण मानदंड स्थापित किए हैं।

गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों (एनपीए) को समझना:

माइक्रोफाइनांस में, एनपीए आमतौर पर तब होता है जब आर्थिक रूप से कमजोर वर्गों को प्रदान किए गए ऋण को विभिन्न कारकों, जैसे आर्थिक अस्थिरता, प्राकृतिक आपदाओं या अप्रत्याशित घटनाओं के कारण पुनर्भुगतान में कठिनाइयों का सामना करना पड़ता है। एनपीए एमएफआई की बैलेंस शीट को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकते हैं, और यदि प्रभावी ढंग से प्रबंधित नहीं किया जाता है, तो वे इसकी स्थिरता को खतरे में डाल सकते हैं।

माइक्रोफाइनेंस संस्थानों के लिए आरबीआई विवेकपूर्ण मानदंड:

माइक्रोफाइनेंस क्षेत्र की स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए, आरबीआई ने विवेकपूर्ण मानदंड पेश किए हैं। इन मानदंडों का उद्देश्य क्षेत्र को विनियमित करना, पारदर्शिता सुनिश्चित करना और उधारकर्ताओं के हितों की रक्षा करना है।

प्रमुख विवेकपूर्ण मानदंडों में शामिल हैं:

परिसंपत्ति वर्गीकरण और प्रावधानीकरण:

RBI संपत्तियों को मानक, अवमानक, संदिग्ध और हानि वाली संपत्तियों के रूप में वर्गीकृत करता है। 90 से 180 दिनों की देरी वाले ऋणों के लिए 50% प्रावधान की आवश्यकता होती है, जबकि 180 दिनों से अधिक की देरी वाले ऋणों के लिए 100% प्रावधान की आवश्यकता होती है। एमएफआई को प्रावधान के रूप में अपनी ऋण पुस्तिका का कम से कम 1% प्रदान करना होगा।

आय पहचान:

एमएफआई को आय पहचान के लिए आरबीआई के दिशानिर्देशों का पालन करना आवश्यक है। आय तभी पहचानी जानी चाहिए जब वह वास्तव में प्राप्त हो।

उधार देने पर प्रतिबंध:

आरबीआई एकाग्रता जोखिम को कम करने के लिए एकल उधारकर्ता और एक समूह को उधार दी जा सकने वाली अधिकतम राशि पर सीमा लगाता है।

लेखापरीक्षा और प्रकटीकरण:

एमएफआई को नियमित ऑडिट से गुजरना होगा और वित्तीय रिपोर्टिंग में पारदर्शिता बनाए रखनी होगी।